À medida que o dia 31 de maio se aproxima, aproxima-se também o prazo final para a entrega da Declaração do Imposto de Renda da Pessoa Física (DIRPF), um momento decisivo para contribuintes em todo o país.
Esse compromisso é considerado por muitos não apenas como um fardo, mas também como uma complexa barreira burocrática, cheia de nuances e potenciais armadilhas. A possibilidade de cometer erros que podem acarretar penalidades, somada à dificuldade em navegar por um mar de regras e regulamentos, faz com que esse período se torne uma fonte significativa de estresse para uma parcela da população.
Para aqueles com situações financeiras mais complexas, ou para os que preferem não pensar na burocracia da declaração, os profissionais de contabilidade oferecem consultoria para a entrega da declaração.
Um importante balanço anual das suas finanças
Independentemente de você fazer sua própria declaração ou consultar um especialista, existe um aspecto da declaração que raramente é percebido pelos contribuintes, mas que é de suma importância.
Analisemos os fundamentos da declaração do imposto de renda. Inicialmente, você parte de um levantamento do seu patrimônio em 31 de dezembro de 2022, detalhando seus bens, direitos e obrigações ou dívidas. Isto é como uma fotografia do seu patrimônio no último dia do ano anterior.
Em seguida, você preencherá todas as receitas obtidas e despesas dedutíveis realizadas ao longo do ano de 2023, criando um registro detalhado das suas finanças durante esse período. Isto é como um filme do que aconteceu com suas finanças no ano.
Por fim, será necessário fazer um novo levantamento do seu patrimônio em 31 de dezembro de 2023, é uma nova fotografia do seu patrimônio após um ano.
O aspecto interessante é que esse processo será repetido ao longo de toda a sua vida, permitindo a cada ano comparar o estado do seu patrimônio no último dia do ano anterior com o último dia do ano corrente.
O que a declaração pode nos contar?
Você já refletiu sobre o quão poderoso é este instrumento para fazer um balanço da sua vida financeira? Analisando as “duas fotografias” e o “filme” das suas finanças no ano de 2023, é possível fazer várias perguntas reveladoras:
Meu patrimônio cresceu, ficou estável ou diminuiu?
- Meu patrimônio cresceu, permaneceu igual ou diminuiu?
- Do total de dinheiro que entrou, quanto efetivamente sobrou?
- Os meus investimentos renderam de forma compatível? Eles superaram a inflação?
- Conseguiram superar a taxa livre de risco, como a SELIC?
Transformando capital humano em capital financeiro
É crucial lembrar que nosso capital humano, que é a nossa capacidade de converter tempo em dinheiro, deprecia-se com o tempo. Isso significa que, ano após ano, tornamo-nos progressivamente menos ricos em capital humano. Portanto, é essencial ampliar nosso capital financeiro, para que, eventualmente, possamos cessar a venda de nosso capital humano e viver exclusivamente do nosso capital financeiro.
A possibilidade de aposentadoria torna-se realidade apenas quando conseguimos acumular uma reserva financeira suficiente durante os anos de trabalho. Uma das estratégias mais eficazes para isso é através de investimentos constantes em um plano de previdência privada.
Ao investir em previdência privada, não só temos acesso a uma gestão profissional dos nossos recursos, mas também nos beneficiamos de significativas vantagens fiscais.
Colocando o leão a nosso favor
Inicialmente, temos o direito de deduzir até 12% da nossa renda bruta anual. Por exemplo, suponhamos que alguém, em 2030, tenha uma renda de R$120.000,00 e decida investir 12% desse valor; na declaração anual, essa pessoa será tributada apenas sobre R$105.600,00. Por meio de um cálculo simplificado, desconsiderando diversos fatores que influenciam o valor do imposto a ser pago, a economia anual poderia ser de R$3.960,00. Ou seja, o contribuinte investiu R$14.400,00 e conseguiu quase R$4.000,00 de redução no IR.
Outra vantagem considerável é que, pelo regime regressivo, ao permanecer em um plano de previdência por 10 anos ou mais, como o da Elos, no momento do resgate, o imposto de renda devido será de apenas 10%.
Se você ainda não investe na Elos, que tal simular quanto poderia reduzir do seu imposto a pagar ou até mesmo aumentar sua restituição? Espero que esta não seja sua situação, mas, se você ainda não investiu em previdência privada, é provável que venha a se arrepender. Nesse caso, já pode começar a se preparar para economizar na declaração de imposto de 2025.
Investir em educação financeira e previdenciária, bem como na própria previdência privada, pode transformar radicalmente a maneira como os contribuintes veem a declaração do Imposto de Renda, convertendo-a de um desafio temido em uma parte gerenciável e compreensível das responsabilidades financeiras anuais.
Falando um pouco mais sobre esse novo olhar sobre os impostos, confira também este episódio do podcast A visão do Jura!
![](https://elos.org.br/xtorage/2023/04/1619119262383.jpg)
Jurandir Sell Macedo
Doutor em Finanças Comportamentais com pós-doutorado em Psicologia Cognitiva, sendo pioneiro nesta área no Brasil. Nosso consultor na área financeira e previdenciária.